Diferença entre Roth IRA e tradicional IRA

IRA tradicional vs Roth IRA

O planejamento de aposentadoria é uma parte importante na vida de todos. Não se pode simplesmente iniciar um plano da noite para o dia sem o conhecimento adequado sobre os planos disponíveis. Mas, acima de tudo, é preciso ter motivação para iniciar um plano. É importante conhecer as ferramentas de planejamento de aposentadoria e seus benefícios para decidir quanto economizar e as melhores maneiras de fazê-lo..

Existem 11 tipos de planos de aposentadoria, mas os dois mais populares são o tradicional IRA e o Roth IRA.

Um acordo de aposentadoria individual, ou IRA, é um plano de poupança pessoal de acordo com a lei dos EUA, que permite reservar dinheiro ao ganhar aposentadoria e oferecer vantagens fiscais.

Uma vez decidido abrir um Acordo de Aposentadoria Individual, ou IRA, é preciso decidir o tipo de IRA adequado para eles; se deseja abrir um Roth IRA ou Traditional IRA ou ambos, pois isso envolve grandes consequências financeiras. Aqui, tentamos apresentar alguns fatos importantes para a tomada de decisões, comparando e diferenciando os dois planos..

IRA tradicional 

O IRA original (às vezes chamado de IRA comum ou regular) é chamado de "IRA tradicional".

No IRA tradicional, pode-se deduzir parte ou todas as suas contribuições ao IRA do lucro tributável e também pode ser elegível para um crédito fiscal igual a uma porcentagem da contribuição. Valores em IRA, incluindo ganhos, geralmente não são tributados até que sejam distribuídos.

Os valores que você retira do seu IRA são total ou parcialmente tributáveis ​​no ano em que você os retira. Se você fez apenas uma contribuição dedutível, ou seja, se você já recebeu uma dedução fiscal da sua contribuição de participante do IRA, os saques são totalmente tributáveis.

Você pode configurar um IRA tradicional a qualquer momento e fazer contribuições para um IRA tradicional se tiver menos de 70 anos e meio no final do ano fiscal e você (ou seu cônjuge, se registrar uma declaração conjunta) receber uma compensação tributável, como ordenados, salários, comissões, gorjetas, bônus ou receita líquida do trabalho por conta própria. Pensão alimentícia tributável (subsídios) e pagamentos de manutenção separados recebidos por um indivíduo são tratados como compensação para fins de IRA.

A remuneração não inclui ganhos e lucros de propriedades, como receita de aluguel, receita de juros e dividendos ou qualquer valor recebido como receita de pensão ou anuidade, ou compensação diferida.

Se você e seu cônjuge tiverem compensação e tiverem menos de 70 anos e meio, cada um de vocês poderá configurar um IRA. Você não pode participar do mesmo IRA. Se você registrar uma devolução conjunta, apenas um de vocês precisará receber compensação.

Você pode ter um IRA tradicional, mesmo se estiver coberto por outros planos de aposentadoria. No entanto, talvez você não consiga deduzir todas as suas contribuições se você ou seu cônjuge estiver coberto por um plano de aposentadoria do empregador.

Você pode configurar um IRA em um banco / instituição financeira / fundo mútuo / companhia de seguros de vida ou por meio de seu corretor.

 A seguir, duas vantagens de um IRA tradicional:

• Você pode deduzir algumas ou todas as suas contribuições, dependendo das circunstâncias.
• Geralmente, os valores em seu IRA, incluindo ganhos e ganhos, não são tributados até que sejam distribuídos.

Roth IRA

Um Roth IRA é um tipo especial de plano de aposentadoria individual sob a lei dos EUA que geralmente não é tributado, desde que determinadas condições sejam atendidas. O nome Roth IRA foi dado ao seu principal patrocinador legislativo, o falecido senador William Roth de Delaware.

Um Roth IRA difere do tradicional IRA em incentivos fiscais; Ao contrário da contribuição dedutível para um IRA tradicional, uma contribuição do Roth IRA nunca é dedutível. Em vez Roth IRA oferece isenção de impostos na retirada do plano durante a aposentadoria.

Além disso, todas as distribuições qualificadas são isentas de impostos, mas, como qualquer outro plano de aposentadoria, distribuições não qualificadas de um Roth IRA podem estar sujeitas a uma penalidade após a retirada..

Uma distribuição qualificada é a retirada realizada pelo menos cinco anos após o estabelecimento do seu primeiro Roth IRA e quando você tem 59,5 anos ou se estiver desabilitada ou usando a retirada para comprar uma primeira casa ou falecida (nesse caso, o beneficiário coleta).

Esta é uma vantagem que o Roth IRA pode ter comparado a um IRA tradicional.

As contribuições podem ser feitas ao seu Roth IRA após os 70 anos de idade e você pode deixar quantias no seu Roth IRA enquanto viver.

Um Roth IRA pode ser uma conta de aposentadoria individual ou uma anuidade de aposentadoria individual e sujeito às mesmas regras que se aplicam a um IRA tradicional, com poucas exceções. 

Uma conta de aposentadoria individual é uma conta fiduciária ou de custódia criada nos Estados Unidos para benefício exclusivo de você ou de seus beneficiários. A conta é criada por um documento escrito. O documento deve mostrar que a conta atende a todos os seguintes requisitos.

• O agente fiduciário ou custodiante deve ser um banco, uma união de crédito com seguro federal, uma associação de poupança e empréstimo ou uma entidade aprovada pelo IRS para atuar como fiduciário ou custodiante.
• O agente fiduciário ou custodiante geralmente não pode aceitar contribuições superiores ao valor dedutível do exercício. Contudo, as contribuições de rolagem e as contribuições do empregador para uma pensão simplificada do empregado (SEP) podem ser mais do que esse valor.
• As contribuições, exceto as de rolagem, devem ser em dinheiro. Consulte Rolagens, mais tarde.
• Você deve ter um direito não justificável à quantia o tempo todo.
• O dinheiro da sua conta não pode ser usado para comprar uma apólice de seguro de vida.
• Os ativos da sua conta não podem ser combinados com outras propriedades, exceto em um fundo fiduciário comum ou fundo de investimento comum.
• Você deve começar a receber distribuições até 1º de abril do ano seguinte ao ano em que atinge 70 anos e meio.

Anuidade Individual de Aposentadoria

Você pode configurar uma anuidade de aposentadoria individual adquirindo um contrato de anuidade ou um contrato de doação de uma companhia de seguros de vida.

Uma anuidade de aposentadoria individual deve ser emitida em seu nome como proprietário, e você ou seus beneficiários que sobrevivem a você são os únicos que podem receber os benefícios ou pagamentos.

Uma anuidade de aposentadoria individual deve atender a todos os seguintes requisitos.

• Todo o seu interesse no contrato não deve ser confiscado.
• O contrato deve prever que você não possa transferir nenhuma parte dele para outra pessoa que não seja o emissor.
• É necessário que haja prêmios flexíveis para que, se sua compensação for alterada, seu pagamento também possa ser alterado. Esta disposição aplica-se a contratos emitidos após 6 de novembro de 1978.
• O contrato deve prever que as contribuições não possam exceder o valor dedutível de um IRA para o ano e que você deve usar quaisquer prêmios reembolsados ​​para pagar prêmios futuros ou comprar mais benefícios antes do final do ano civil após o ano em que você recebe o reembolso.
• As distribuições devem começar em 1º de abril do ano seguinte ao ano em que você atinge os 70 anos e meio.

Para ser um Roth IRA, a conta ou anuidade deve ser designada como um Roth IRA quando é configurada.

Pode-se contribuir para um IRA tradicional ou Roth IRA ou ambos. Mas o total de contribuições para qualquer plano não pode exceder a renda auferida pela pessoa.

Resumir;

No IRA tradicional, o imposto é dedutível, o que significa que o dinheiro que você deposita no IRA não é tributado até você retirar esse dinheiro muitos anos depois. Com efeito, seu depósito ficará isento de impostos ao longo dos anos e quando e somente quando você finalmente retirar o dinheiro para sua aposentadoria (ou seja, depois dos 59 anos e meio), você será tributado à alíquota comum de imposto de renda.

Mas se você retirar os fundos antes dos 59 anos e meio, terá de pagar imposto de renda e uma multa de 10% sobre quaisquer ganhos acumulados. Porém, se seus saques pagarem despesas excepcionais aceitas, a multa de 10% será retirada..

Contribuições Roth IRA nunca são dedutíveis. Em vez disso, o Roth IRA oferece isenção de impostos na retirada do plano durante a aposentadoria.

Além disso, o Roth IRA permite uma grande flexibilidade, permitindo distribuições qualificadas isentas de impostos, sem penalidade antes da idade da aposentadoria. Por exemplo, os compradores iniciantes pela primeira vez podem retirar US $ 10.000 em lucros sem penalidades e sem impostos, se o dinheiro estiver no Roth IRA por pelo menos cinco anos fiscais. Existem também alguns intervalos para gastos com educação.