Diferença entre 403 (b) e 457

403 (b) vs 457

403 (b) e 457 são dois tipos diferentes de planos de poupança de aposentadoria qualificados para vantagens fiscais nos Estados Unidos, disponíveis para diferentes empregadores que fornecem o plano a seus empregados.

403 b)
403 (b) é um plano de poupança para aposentadoria com benefícios fiscais e disponibilizado para hospitais cooperativos, organizações educacionais, especialmente organizações públicas, ministros independentes e alguns empregadores sem fins lucrativos. Empregadores sem fins lucrativos incluem especificamente as organizações que são organizações do Código IRS 501 (c) (3).

Após a Lei de Reconciliação de Crescimento Econômico e Redução de Imposto de 2001, o plano 403 (b) de poupança pode ser explicado como o plano de aposentadoria de poupança feito antes do pagamento do imposto de renda. O salário do funcionário aumenta diferido de imposto pelo tempo até que o dinheiro seja retirado. Quando retirado, o dinheiro é tributado como renda.

Algumas vantagens do 403 (b) são que eles não são submetidos a testes de discriminação. Eles estão disponíveis universalmente; significando que qualquer funcionário está autorizado a fazer contribuições para o plano 403 (b). Ele também possui requisitos de relatório mais baratos e mais simples. Uma de suas características mais atraentes é a opção de contribuição Roth 403 (b). É um benefício que permite pagar impostos sobre o dinheiro agora, em vez de pagar impostos no momento da retirada.

Existem algumas multas que devem ser pagas em caso de retirada antecipada, como o IRS cobrando dez por cento do dinheiro como impostos federais, juntamente com o imposto de renda aplicado ao dinheiro economizado..

457 plano
O plano 457 é um plano de poupança de aposentadoria com benefícios fiscais e disponibilizado para empregadores governamentais e alguns empregadores não governamentais específicos que fornecem o plano a seus funcionários.

O plano funciona quase da mesma maneira que um 403 (b) e 401 (k), mas a diferença é que a penalidade de dez por cento no caso de um 401 (k) e 403 (b) não é cobrada antecipadamente retirada do dinheiro. O imposto de renda deve ser pago no momento da retirada da mesma forma que em 403 (b). Em um plano de aposentadoria de 457 economias, empreiteiros independentes podem participar; no entanto, em 403 (b), os contratantes independentes não podem participar.

O plano de aposentadoria de 457 economias também tem opções de Roth, o que significa que os impostos já foram pagos com o dinheiro que se está contribuindo. Com esta opção, pode-se designar todo o dinheiro ou uma parte dele para Roth.

Resumo:

1.403 (b) é um plano de poupança para aposentadoria com benefícios fiscais e disponibilizado para organizações cooperativas de serviços hospitalares, organizações de educação pública, ministros independentes e alguns empregadores particulares sem fins lucrativos; o plano 457 é um plano de poupança de aposentadoria com benefícios fiscais e disponibilizado para empregadores governamentais e alguns empregadores não-governamentais específicos que fornecem o plano a seus funcionários.
2.No plano 403 (b), em caso de retirada antecipada, a Receita Federal cobra uma multa de dez por cento; em um plano 457, não há penalidade na retirada antecipada.
3.Em um plano de aposentadoria de 457 economias, empreiteiros independentes podem participar; em 403 (b), os contratantes independentes não podem participar.
4.Em um plano 403 (b), os contratos são mantidos pelo funcionário (você); em um plano 457, o contrato é mantido pelo empregador.