Diferença entre plano de pensão e plano de aposentadoria

Diferença chave - Plano de Pensão x Plano de Aposentadoria
 

O planejamento da renda durante a idade da aposentadoria é crucial para todos os indivíduos e há várias opções disponíveis para fazer esses arranjos. Os termos plano de pensão e plano de aposentadoria são frequentemente usados ​​de forma intercambiável. No entanto, eles são diferentes um do outro. A principal diferença entre plano de previdência e plano de aposentadoria é que uma plano de pensão é um plano de benefício definido no qual um empregador contribui com um garantido montante fixo na aposentadoria do empregado enquanto que uma plano de aposentadoria é um plano de poupança e investimento que fornece renda após o término do emprego.

CONTEÚDO

1. Visão geral e principais diferenças
2. O que é um plano de pensão
3. O que é um plano de aposentadoria
4. Semelhanças entre plano de previdência e plano de aposentadoria
5. Comparação lado a lado - plano de previdência versus plano de aposentadoria em forma de tabela
6. Resumo

O que é um plano de pensão?

Um plano de pensão é um plano de benefício definido em que um empregador contribui com um montante fixo garantido na aposentadoria do empregado, que é predeterminado com base no histórico de remuneração do empregado, idade, número de anos de serviço e outros fatores diversos. Na aposentadoria, os funcionários podem receber os fundos de pensão como um montante fixo ou pagamento mensal, a critério. O plano de pensão é chamado de benefício definido porque lhe dá direito a receber uma quantia específica.

Por exemplo. Um funcionário receberá 2% do salário médio nos últimos 15 anos de emprego por cada ano empregado

Variedades podem ser encontradas em planos de previdência em que as contribuições dos funcionários também são comuns, especialmente no setor público. Os benefícios de pensão são totalmente tributáveis ​​se nenhuma contribuição foi feita pelo funcionário e se o empregador não reteve contribuições do salário do funcionário. Nesse caso, os fundos serão incluídos no valor total devido como imposto de renda. Além disso, caso o funcionário se aposente antes dos 55 anos de idade, a pensão poderá estar sujeita a uma multa de 10%. Dito isto, existem algumas exceções para doenças e incapacidades, bem como em certos casos.

O que é um plano de aposentadoria?

Um plano de aposentadoria é um plano de poupança e investimento que fornece renda após o término do emprego. Um plano de aposentadoria é um plano de contribuição definida onde o empregado e o empregador fazem contribuições. Essas contribuições são diferidas (os pagamentos de impostos podem ser adiados para uma data futura) até que os saques sejam feitos. Em um plano de aposentadoria, não há pensão fixa garantida. Um plano de aposentadoria pode ser iniciado em uma idade muito jovem e, diferentemente do plano de aposentadoria, há várias opções disponíveis para você escolher.

Tipos de plano de aposentadoria

Alguns dos tipos mais populares de planos de aposentadoria são os seguintes.

Conta de Aposentadoria Individual (IRA)

Com um IRA, o funcionário investe uma certa quantia em dinheiro para economizar na aposentadoria em uma conta criada por meio do empregador, de uma instituição bancária ou de uma empresa de investimento. Nas IRAs, os fundos são dispersos em diferentes opções de investimento para gerar um retorno

Plano 401 (k)

O plano 401 (k) é um plano de investimento estabelecido pelos empregadores para fazer contribuições diferidas salariais para funcionários elegíveis em uma base antes dos impostos. 401 (k) geralmente está sujeito a altos limites de contribuição e possui flexibilidade limitada.

403 (b) plano

O plano 403 (b) é um plano de aposentadoria semelhante ao 403 (b) para funcionários de escolas públicas e organizações isentas de impostos. Isso também é conhecido como Plano de Anuidade Protegida por Impostos (TSA).

Os planos de aposentadoria também estão sujeitos a uma taxa de retirada antecipada de 10% se os fundos forem retirados antes dos 59 anos.

Quais são as semelhanças entre plano de previdência e plano de aposentadoria?

• Os fundos do plano de aposentadoria e do plano de aposentadoria estão sujeitos a um imposto de 10% na retirada antecipada

Qual é a diferença entre plano de previdência e plano de aposentadoria?

Plano de Pensão vs Plano de Aposentadoria
Plano de pensão é um plano de benefício definido no qual um empregador contribui com um montante fixo garantido na aposentadoria do empregado.	O plano de aposentadoria é um plano de poupança e investimento que fornece renda após o término do emprego.
Natureza do plano
Plano de pensão é um plano de benefício definido.	Plano de aposentadoria é um plano de contribuição definida.
Contribuição
Em geral, o empregador faz contribuições para o plano de pensão.	Tanto o empregador quanto o empregado fazem contribuições para o plano de aposentadoria.

Resumo- Plano de Pensão vs Plano de Aposentadoria

A diferença entre plano de previdência e plano de aposentadoria depende principalmente de quem financia o plano. Embora o plano de aposentadoria seja geralmente financiado pelo empregador, o plano de aposentadoria é baseado em contribuições periódicas. O plano de aposentadoria é mais flexível em comparação com o plano de pensão, pois oferece ao investidor uma ampla variedade de opções para sua escolha. No entanto, ambos os tipos de planos são iniciados para atingir um objetivo semelhante, que é garantir a disponibilidade de um montante fixo no período de aposentadoria.

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Referências:

1. “Qual é a diferença entre um 401 (k) e um plano de pensão?” Investopedia. P. 16, junho de 2017. Web. Disponivel aqui. 26 de junho de 2017.
2. “Os funcionários podem contribuir para um plano de pensão?” Centro de Conhecimento NYHART. N.p., n.d. Rede. Disponivel aqui. 26 de junho de 2017.
3. “Benefícios de pensão tributáveis?” FreeAdvice. N.p., n.d. Rede. Disponivel aqui. 26 de junho de 2017.
4. "Os prós e contras dos IRAs e 401 (k) s." Investing Answers Construindo e protegendo sua riqueza por meio da Education Publisher dos próximos bancos que podem falhar. N. 26, julho de 2011. Web. Disponivel aqui. 26 de junho de 2017.

Cortesia da imagem:

1. “Pensão” de Nick Youngson (CC BY-SA 3.0) via Creative Commons
2. “Plano de Aposentadoria” (CC BY-SA 2.0) AAG.COM via Flickr