Diferença entre Coverdell ESA e 529

Diferença de chave - Coverdell ESA vs 529
 

As despesas com educação são um custo considerável para uma criança, e muitos pais começam a economizar quando seus filhos são muito jovens, a fim de garantir que eles recebam uma boa educação. O Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) e o plano 529 são duas opções amplamente usadas nos Estados Unidos para economizar para os fins acima. A principal diferença entre o Coverdell ESA e o 529 é que O Coverdell ESA é um plano de economia educacional com vantagem fiscal para cobrir futuras despesas educacionais de nível fundamental e médio enquanto que 529 é também um similar plano de economia educacional que ajuda a reservar fundos para futuros custos da faculdade.

CONTEÚDO

1. Visão geral e principais diferenças
2. O que é o Coverdell ESA 
3. O que é o plano 529
4. Semelhanças entre Coverdell ESA e 529
5. Comparação lado a lado - Coverdell ESA vs 529 em forma de tabela
6. Resumo

O que é o Coverdell ESA?

Um ESA Coverdell é um plano de economia educacional com vantagens fiscais que os pais / responsáveis ​​podem solicitar em nome de um beneficiário (provavelmente um filho ou um neto) para cobrir futuras despesas com educação primária e secundária. Informações sobre despesas educacionais qualificadas para o Coverdell ESA podem ser encontradas na Seção 530 do Internal Revenue Code. As retiradas feitas para despesas educacionais qualificadas são diferidas e os fundos também podem crescer isentos de impostos.

O patrocinador não pode contribuir com fundos para um Coverdell ESA após o beneficiário atingir a idade de 18 anos, nem um Coverdell ESA pode ser aberto para um beneficiário acima de 18 anos. Os fundos em um Coverdell ESA devem ser desembolsados ​​em despesas de educação qualificadas quando o beneficiário completar 30 anos ou, em vez disso, ser dado a outro membro da família com menos de 30 anos. Outro elemento que contrasta claramente o Coverdell ESA de um plano 529 é que o limite anual anual limites de contribuição em que o limite não pode exceder US $ 2.000 por beneficiário até os 18 anos.

Figura 01: Coverdell ESA economiza fundos para futuras despesas com o ensino fundamental e médio

Os fundos em uma ESA Coverdell podem permitir uma variedade de opções de investimento, incluindo ações, títulos e fundos mútuos. Se os fundos forem retirados para fins não educacionais, será cobrado um imposto de 10% como penalidade.

O que é o plano 529?

529 também é um plano de economia educacional com vantagem fiscal que um pai / responsável pode solicitar em nome de um beneficiário para reservar fundos para futuros custos da faculdade. Os planos 529 são oficialmente nomeados como planos de ensino qualificados e são patrocinados por estados ou instituições de ensino e são autorizados pela Seção 529 do Internal Revenue Code. A maioria dos planos 529 oferece limites de contribuição vitalícia de pelo menos US $ 300.000. Plano de ensino pré-pago e plano de economia da faculdade são os dois principais tipos de plano 529.

Plano de ensino pré-pago

No plano de aulas pré-pagas, os pais / responsáveis ​​podem pagar antecipadamente as mensalidades e taxas futuras de uma criança a taxas atuais

College Savings Plan

Isso oferece aos pais / responsáveis ​​a oportunidade de contribuir para uma conta estabelecida para pagar pelo ensino superior da criança em qualquer instituição educacional qualificada

Figura 02: O plano 529 economiza fundos para futuras despesas da faculdade

Ao contrário do Coverdell ESA, os planos 529 não têm um limite de idade no qual os fundos devem ser desembolsados. No que diz respeito aos investimentos, os planos 529 não têm uma ampla gama de opções, como no Coverdell ESA.

Os saques de 529 planos não estão sujeitos ao imposto de renda. No entanto, se os fundos forem retirados para fins não educacionais, será cobrado um imposto de 10% como penalidade. De acordo com as taxas, taxas anuais de manutenção e taxas de gerenciamento de ativos são cobradas em 529 planos, nos quais também é especificado um investimento inicial.

Quais são as semelhanças entre o Coverdell ESA e o 529?

• Os fundos contribuídos para o Coverdell ESA e o 529 são isentos de impostos.
• Uma multa de 10% para retirada antecipada é aplicável tanto ao Coverdell ESA quanto ao 529.

Qual é a diferença entre Coverdell ESA e 529?

Coverdell ESA vs 529
Um ESA Coverdell é um plano de economia educacional com vantagem fiscal que um pai / responsável pode solicitar em nome de um beneficiário para cobrir futuras despesas educacionais de nível fundamental e médio.	529 é um plano de economia educacional com benefícios fiscais que um pai / responsável pode solicitar em nome de um beneficiário que reserve fundos para futuros custos da faculdade.
Limite de contribuição
O limite de contribuição anual para as ESAs de Coverdell é de US $ 2.000 por beneficiário até os 18 anos.	Os limites de contribuição vitalícia de pelo menos US $ 300.000 estão disponíveis na maioria dos 529 planos.
Opções de Investimento
Os fundos nas ESAs da Coverdell podem ser investidos em uma variedade de opções de investimento, incluindo ações, títulos e fundos mútuos.	529 planos têm um número limitado de opções de investimento.

Resumo - Coverdell ESA vs 529

A diferença entre o Coverdell ESA e o 529 depende principalmente do tipo de despesas com educação que cada plano cobrirá. Enquanto a Coverdell ESA acumula fundos para futuras despesas do ensino fundamental e médio, 529 especificamente acumula fundos para o ensino superior. Várias outras diferenças, como o limite de contribuição e as opções de investimento, também podem ser encontradas entre os dois planos. Além disso, ambos incorrem em penalidades pela retirada de fundos para despesas educacionais qualificadas.

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Referências:

1. “Conta poupança da educação de Coverdell (ESA).” Publicação 970 (2016), Benefícios Fiscais para Educação. N.p., n.d. Rede. Disponivel aqui. 10 de julho de 2017.
2. “Penalidades por retiradas de uma conta poupança educacional da Coverdell.” N.p., n.d. Rede. Disponivel aqui. 10 de julho de 2017.
3. “Uma introdução aos planos 529”. Emblema da SEC. N.p., 08 de agosto de 2012. Web. Disponivel aqui. 01 julho 2017.

Cortesia da imagem:

1. " Alunos do Ensino Fundamental que escrevem ”por Hannah Schneider (CC BY 2.0) via Flickr
2. “Dr-paul-chappell-with-graduate” Por Jeremylofgren - Trabalho próprio (CC BY 3.0) via Commons Wikimedia