RRSP vs. TFSA

Planos de poupança de aposentadoria registrados (RRSP) e Contas de poupança isentas de impostos (TFSA) Existem duas opções de investimento para cidadãos canadenses. Os RRSPs têm várias vantagens fiscais em comparação com os investimentos fora das contas preferenciais e são projetados para investimentos a longo prazo. Os TFSAs são uma opção de investimento de curto prazo e, diferentemente dos RRSPs, não têm multas tributárias pela retirada antecipada de fundos. Renda auferida em uma TFSA - incluindo ganhos de capital e RRSPTFSAApoia Plano de Aposentadoria Registrado. Conta poupança isenta de impostos. O que é isso Um Plano de Poupança para Aposentadoria Registrado é um tipo de conta canadense para manter ativos de poupança e investimento. Os RRSPs têm várias vantagens fiscais em comparação com o investimento fora das contas preferenciais de impostos. A conta poupança isenta de impostos é uma conta que fornece benefícios fiscais para a poupança no Canadá. As receitas de investimentos, incluindo ganhos de capital e dividendos, auferidos em um TFSA não são tributados, mesmo quando retirados. Objetivo Principal Economias de aposentadoria. Poupança geral ou total. Impostos As contribuições são dedutíveis, enquanto os saques estão sujeitos a tributação. As contribuições não são dedutíveis, mas os saques não são tributados. Limites de contribuição 18% da receita do ano anterior, até US $ 24.270 (em 2014). US $ 5.500 (em 2014). Limites de idade As contribuições devem ser encerradas no ano após o titular da conta completar 71 anos.. Sem limite de idade. Ativos aprovados Contas de poupança, certificados de investimento garantidos (GICs), títulos, empréstimos hipotecários, fundos mútuos, fundos de renda, ações corporativas, moeda estrangeira e fundos patrocinados por mão de obra. Contas de poupança, certificados de investimento garantidos (GICs), títulos, empréstimos hipotecários, fundos mútuos, fundos de renda, ações corporativas, moeda estrangeira e fundos patrocinados por mão de obra. Sanções por retirada antecipada Sujeito a impostos retidos na fonte. Nenhuma penalidade por saques. Programas especiais de retirada Plano do comprador; Plano de Aprendizagem ao Longo da Vida. N / D. Investimentos Estrangeiros Adequado para investimentos estrangeiros. Não há limite para conteúdo estrangeiro. Não é bom para investimentos estrangeiros. Não reconhecido pela Receita Federal como veículo protegido por impostos, retenção na fonte de 15% sobre dividendos. Morte Precoce A menos que seja transferido para um cônjuge, tratado como renda e tributado de acordo. Dinheiro em um TFSA não é tratado como renda. Níveis de Renda As retiradas são consideradas lucro tributável. As retiradas não são consideradas lucro tributável.

Conteúdo: RRSP vs TFSA

1 Usando RRSPs e TFSAs
2 Fazendo contribuições
3 Ganho de juros
4 Retirada de fundos
5 História
6 Referências

Usando RRSPs e TFSAs

O RRSP está aberto a qualquer cidadão canadense com mais de 18 anos de idade. São contas de aposentadoria dedicadas e foram projetadas para poupanças e investimentos de longo prazo até os 71 anos (quando um RRSP é sacado ou convertido em um RRIF). Como as contribuições são dedutíveis e diferidas dos impostos, ou seja, os impostos são pagos somente após a retirada dos fundos, os RRSPs geralmente são bons para a aposentadoria, pois a maioria das pessoas passa para uma faixa de imposto mais baixa quando pára de obter uma renda regular de um emprego de tempo integral. O dinheiro em um RRSP é menos acessível do que em um TFSA, reduzindo a tentação de retirada antecipada.

Diferentes tipos de contas RRSP estão disponíveis, incluindo patrocínio individual, conjugal ou patrocinado pelo empregador. Alguns empregadores se oferecem para corresponder às contribuições dos funcionários da mesma maneira que alguns empregadores dos EUA correspondem às contribuições 401 (k). Os RRSPs são ideais para canadenses independentes.

Os TFSAs são mais voltados para as metas de poupança de curto prazo, como férias, carro novo ou despesas de casamento, etc. Quando usados em estratégias financeiras de longo prazo, os TFSAs são úteis para gerenciar a posição de alguém entre os escalões fiscais nacionais. Como os fundos retirados dessas contas não são considerados receita, aqueles com alta renda podem usar TFSAs para reduzir sua renda tributável e aqueles com uma renda mais baixa podem usar as contas para diminuir sua renda tributável e reter certos benefícios governamentais.

Este vídeo explica as diferenças entre RRSPs e TFSAs:

Fazendo contribuições

As contribuições anuais para os RRSPs são limitadas a 18% da receita do ano anterior, ou até US $ 24.270 em 2014. Os limites anuais são indexados às mudanças no salário médio no Canadá.

O limite de contribuição anual de 2014 para um TFSA é de US $ 5.500. No entanto, as pessoas que estão começando a financiar suas contas podem pagar todos os anos anteriores que perderam, voltando a 2009 para todos os anos em que eram residentes canadenses e com idade superior a 18 anos (até um total de US $ 31.000).

2009: US $ 5.000
2010: US $ 5.000
2011: US $ 5.000
2012: US $ 5.000
2013: $ 5.500
2014: $ 5.500

Ganho de juros

Atualmente, nem os RRSPs nem os TFSAs oferecem taxas de juros muito altas (geralmente <3%), meaning money growth in either account is slow. TFSAs are still advantageous to use because of their tax-free nature. When it comes to RRSPs, interest rates increase over time, but individuals should consider investing their savings in the stock market, bonds, or mutual funds to help grow their money.

Retirada de fundos

Os saques antecipados dos RRSPs estão sujeitos a uma taxa de retenção na fonte entre 10% e 30%. O dinheiro recebido após a retenção dos impostos ainda é considerado receita tributável e está sujeito a tributação adicional. Essa dupla tributação visa desestimular saques antecipados. Existem duas exceções: os compradores iniciantes de imóveis podem sacar US $ 25.000 por cônjuge para fazer um adiantamento (esse dinheiro é isento de impostos desde que seja pago em 15 anos), e os indivíduos também podem emprestar até US $ 20.000 para pagar ensino superior sob o Plano de Aprendizagem ao Longo da Vida (até US $ 10.000 por ano), que é isento de impostos se pago em 10 anos.

Os TFSAs não estão sujeitos a multas por retirada antecipada.

História

Os RRSPs foram estabelecidos pelo governo canadense em 1957 com a intenção de incentivar funcionários e autônomos a economizar mais dinheiro com a aposentadoria. Originalmente criado com um limite de 10% de conteúdo estrangeiro, o limite foi aumentado em 1994 e 2001 e, em seguida, foi completamente abolido, pois ficou claro que o limite estava apenas gerando taxas para os gestores de fundos (como fundos estrangeiros sintéticos permitiam que as pessoas ultrapassassem os limites) . Em 2007, o limite de idade para transferir a conta para um RRIF ou anuidade foi aumentado de 69 para 71.

Os TFSAs foram introduzidos em 2008 e entraram em vigor em 1º de janeiro de 2009. A idéia básica era dar às pessoas um bom lugar para criar um fundo para dias chuvosos, mas as contas rapidamente se mostraram versáteis - ou as pessoas provaram ser financeiramente criativas - e foram usados para gerenciar níveis de renda para impostos ou benefícios. Os TFSAs têm sido aplaudidos como um programa governamental bem concebido, mas muitos canadenses desconhecem ou confundem os TSFAs.

Referências

Wikipedia: Plano de Aposentadoria Registrado
Wikipedia: conta poupança isenta de impostos

Finança