Diferença entre 401k e 403b

401k e 403b são planos de aposentadoria que podem ser adotados em uma organização com e sem fins lucrativos, respectivamente, e são regulados pelo serviço de receita interna com o código de receita interna de 1986.

Embora eles compartilhem algumas semelhanças, como: limite de quanto dinheiro pode ser contribuído, ambos os planos incentivam as contribuições empregador-empregado e existe a possibilidade de retirar economias antes dos 59 anos e meio, porém, os termos e condições são aplicados.

No entanto, existem diferenças notáveis ​​entre os dois planos que os diferenciam na operação.

O que é 401k?

401k plano de aposentadoria - é uma contribuição conjunta empregador-empregado nas organizações de lucro, para economizar uma quantia substancial para a aposentadoria. A lei que permite o plano de aposentadoria de 401k foi aprovada em 1978, lei de 1978.

Este plano permite contribuições do salário do funcionário (deduzidas pelo empregador antes dos impostos, portanto, oferece diferimento de impostos) e contribuição do empregador, continua até a retirada da conta. Um empregador pode contribuir com até 20% no plano de aposentadoria de 401k. O funcionário ainda terá que pagar impostos sobre a folha de pagamento (previdência social e impostos do Medicare).

E há uma limitação na quantidade de dinheiro que pode ser salva na conta. A partir de 2018, $ 18.500 é a contribuição anual máxima antes dos impostos que pode ser feita, IRS, 2018, e o limite para a adição anual é fixado em $ 55.000.

Além disso, existem várias restrições impostas à retirada de dinheiro sob a diretiva do serviço de receita interna. No entanto, qualquer retirada feita antes dos 59,5 anos está sujeita ao imposto especial de consumo e, nas seguintes ocasiões, a retirada pode ser feita ou declarada de outra forma para assistência médica, assistência ao pagamento da casa e despesas de enterro.

Os empréstimos também podem ser concedidos com a poupança de aposentadoria de 401k, desde que os participantes concordem com os termos e condições do reembolso dos impostos após uma determinada taxa de juros.

O que é 403b?

403b é um plano de aposentadoria para funcionários que trabalham em organizações sem fins lucrativos, como funcionários que trabalham em organizações isentas de impostos, escolas públicas, hospitais, ministros independentes e funcionários da igreja.

É estabelecido um acordo entre o empregador e o empregado sobre a quantia que será deduzida do salário antes dos impostos, que, no entanto, não deve ser superior a US $ 18.500,

em 2018, e deve ser creditado na conta 403b em nome do funcionário. Embora o limite de quantia adicional seja de US $ 55.000, embora ministros independentes, funcionários da igreja e missionários estrangeiros tenham a oportunidade de escolher um limite diferente. No entanto, o acordo pode mudar entre o empregador e o empregado, conforme o empregado considerar necessário.

Além disso, o valor máximo pode ser aumentado para 21.500, desde que você se qualifique para a regra de serviço de 15 anos, o que significa que você trabalha com um empregador específico que mantém sua conta 403b por 15 anos.

Para evitar sanções, deve-se manter o valor geral da contribuição limite que pode ser feito na conta 403b.

E é impossível fazer uma retirada da conta 403b, no entanto, casos especiais podem ser considerados, como casos de assistência médica ou dificuldades financeiras, sob certos termos e condições, conforme indicado no código de receita interno da subseção 403b.

Diferenças entre 401k e 403b

Requisito de participação para 401k e 403b

401k é um plano de aposentadoria para funcionários que trabalham em organizações com fins lucrativos, enquanto o plano 403b atende a funcionários que trabalham em organizações sem fins lucrativos, como organizações isentas de impostos - universidades, faculdades e organizações de saúde; funcionários de escolas públicas, ministros independentes e funcionários da igreja.

Elegibilidade dos participantes para 401k e 403b

A elegibilidade para o plano de aposentadoria de 401k pode envolver muitos escrutinamentos que o empregador considerar necessário; alguns empregadores podem exigir serviço de um ano para seus funcionários antes de participar do plano, enquanto 403b permite que os funcionários adotem o plano no primeiro dia de retomada.

Além disso, 401k participantes não são compatíveis com a regra do IRS de 15 anos que permite que os participantes que trabalharam com um empregador que mantém sua conta 403b sejam elegíveis para uma contribuição adicional de US $ 3000 na conta. Chega de contribuição para 401 mil participantes, após os US $ 18.500 iniciais, e talvez a contribuição adicional de US $ 6.000 para indivíduos acima de 50 anos para fazer uma recuperação, o que totaliza 24.500 por ano.

Conformidade com 401k e 403b

O plano 403b não regulamenta os patrocinadores na realização de um teste de não discriminação das contribuições dos funcionários, o que significa que eles podem mostrar mais favorecimento aos funcionários altamente remunerados que estão prontos para pagar anualmente o valor limite do IRS.

Ao contrário do 401k, que garante que os empregadores façam um teste de não discriminação das contribuições dos empregados, favorecem os empregados com baixa remuneração. E a razão mais importante pela qual o IRS estabeleceu o teste de não discriminação é reduzir os excessos de funcionários altamente remunerados na obtenção da maioria dos benefícios do plano 403b.

Resumo de 401k vs 403b

Ambos os planos de aposentadoria estão ambos sob a regulamentação do IRS - Internal Internal Service

O contrato limite empregador-empregado é de US $ 18.500, enquanto o limite do valor adicional é de US $ 55.000.

Ambos os planos permitem a retirada de poupança a partir dos 59 anos e meio, no entanto, a poupança pode ser retirada em caso de incapacidade financeira e atenção médica.

401k e 403b também podem incluir contribuições de Roth.

O plano de aposentadoria de 401k é restrito a organizações com fins lucrativos, enquanto 403b é para funcionários de organizações sem fins lucrativos.

A regra de serviço de 15 anos destina-se apenas aos participantes 403b, enquanto o teste de não discriminação é restrito ao plano de aposentadoria de 401k.

401k vs. 403b: gráfico de comparação